陈育林：纵深推动提升中小银行保险机构公司治理水平

　　良好的公司治理是金融机构稳健运行的重要基石，习近平总书记特别强调要完善金融机构法人治理结构。近年来，四川银保监局坚决贯彻银保监会党委决策部署，将公司治理监管作为中小银行保险机构监管的重中之重，从严从细从实推动提升公司治理水平，取得了明显成效。

　　求真务实，准确科学判断

　　四川省面积居全国第五，有183个县级行政区，经济总量居西部首位，金融市场体系较为完备。全省现有法人银行保险机构176家，涵盖城商行、民营银行、农商银行、村镇银行、信托公司、财务公司、金融租赁公司、消费金融公司、财产险公司、人身险公司等类型，机构种类齐、数量多、分布广，超九成是县域法人机构。

　　为摸清公司治理具体状况，全省各级监管部门坚持问题导向，通过现场检查、非现场监管、风险排查等方式，对各机构逐一进行体检摸底，动态掌握活情况，准确进行监管画像。2019年以来，先后组织开展股权和关联交易专项整治及“回头看”、公司治理评估等工作，机构自查和监管检查共发现问题1954个，机构存在的资本不实、违规代持、利益输送等深层次高风险问题被逐一提示。监管部门把公司治理监管列为“一把手”工程，各级主要负责人带队深入机构及股东单位调研，多次拜会地方党政和相关部门沟通情况，召开党委会、局长办公会对公司治理问题进行集体研究。通过多维度摸排分析，形成了全省法人机构公司治理“总体情况向好、存量问题较多、个别风险突出”的基本判断。

　　把脉问诊，找准症结所在

　　受地理区位、经济水平、金融环境等因素影响，叠加机构类型、历史沿革、改革进度、治理水平等方面差异，四川法人机构公司治理起步晚、底子薄、不均衡，发展相对滞后。

　　一是党的领导“空、虚、弱”。这一问题在小法人机构及民营机构尤为突出。四川法人机构中，相当一部分民营机构党的领导欠缺、弱化虚化，即使已成立党组织的，对如何将党的领导融入公司治理还存在认识和落实偏差。此外，国有机构党的领导也不同程度存在弱化问题，党组织缺位、核心领导及把关定向作用发挥不足、与董事会职责边界模糊等问题明显。

　　二是法人机构“小、散、乱”。近七成机构实收资本小于5亿元，资产规模过千亿元机构仅7家，上市机构仅两家，全国系统性重要机构为零。城商行、农合机构、村镇银行普遍规模小、实力弱，股权结构过度集中与过度发散并存，省联社管理机制模式与农合机构公司治理先天矛盾未解，近四成村镇银行主发起行为中小机构，公司治理母体存在先天不足。部分机构存在股权代持、股东以非自有资金入股、股东资质不合规及劣变等乱象，少数机构呈现内部人控制和外部人操纵特征，违法违规开展关联交易，向股东及实控人输送利益。

　　三是治理意识“淡、松、偏”。法人机构战略层面普遍缺乏中长期合理规划，目标导向偏离实际，脱离市场定位，重经营指标，轻内控管理。有的股东入股动机不纯，旨在牟取不当利益，违规干预机构经营，既不理解也不履行责任，不想适应也不愿配合监管。小股东自我定位为财务投资者，“搭便车”及随波逐流现象明显。董监高人员缺配和超期任职现象并存，董监事不愿、不能、不敢履职，高管层履职缺位、越位、错位，个别人员丧失职业操守，甘愿充当违法股东的利益代言人。

　　　　攻坚克难，解决痛点难点

　　面对全省法人机构公司治理各有不同、隐患较多、问题棘手的情况，各级监管部门抓住源头，着眼长远，注重实效，下大气力解决了一系列顽瘴痼疾。

　　一是大力推进体制机制改革。通过产权改革、增资扩股、融资上市、合并重组等方式，加强源头治理，解决产权不明晰、法人治理不完善、抵御风险能力弱等问题。紧紧依靠地方党委政府推动机构改革和风险化解，累计争取590亿元国有资本注入。攀枝花和凉山两家城商行合并重组设立四川银行，引入五粮液集团等28户优质股东，注册资本居全国城商行之首，探索出一条“以改革重组化解风险”的新路径。泸州银行H股成功上市。已开业农商行75家，数量居西部地区首位。

　　二是狠抓股东股权乱象整治。重点整治股东隐性持股、债务资金入股、违规关联交易等行为，要求违法股东还原代持、压降占款、回填分红，依法清退不合格股东281户，稳步提升国有股权重，城商行国有股平均占比提升至69%。大力推进股权托管，目前全省已完成托管机构161家，完成率约97%。先后出台加强公司治理、规范定向募股、股东关联交易管理、股东贷款管理等多个指导意见，落实大股东行为监管，组织推动主要股东作出承诺，建立中小股东沟通协商机制，支持股东间开展正当的沟通协商。

　　三是着力提升治理运转水平。印发《关于支持配合中小银行保险机构加强和改进党的建设工作实施细则》，抓好地方法人党建工作。督导机构选优配强各治理主体，引入优秀人才、先进治理经验和风控技术，通过严把准入、考核评价、培训教育等提升各方履职质效。推广董事选任累积投票制，扩大股权董事和独立董事选聘范围。推动重构薪酬制度体系，合理设置指标权重，重点解决考评指标体系设计不合规、延期支付不符合要求等问题。

　　四是加大违法行为惩戒力度。重拳查处多起股权及违法关联交易案件，共对14家机构及20余名责任人依法实施行政处罚，罚款合计6166万元，其中对四川信托罚款3490万元，为信托监管最大罚单。对5户违法股东采取限制股东权利监管强制措施，公开点名通报15户违法股东，强化舆论约束。

　　久久为功，提升质效水平

　　全省各级监管部门和银行保险机构以“功成不必在我”的责任担当和真抓实干的努力作为，不断探索最优化的公司治理模式路径，公司治理呈现规范化精细化的良好发展趋势。

　　一是党建融合向实发展。各机构普遍在章程中明确了党组织的领导地位，大部分机构建立起“双向进入、交叉任职”机制，重大事项严格落实党委讨论前置程序，党的领导与公司治理融合存在明显缺陷的机构数量降至5家。

　　二是治理运转向精发展。多数机构“三会一层”组织架构及配置符合监管要求，能够按程序、频率和要求召开相应会议并有效运转。绩效考评和薪酬管理机制进一步优化，城商行、村镇银行、保险公司均已建立高管薪酬追索扣回机制。董监事能根据实际情况积极提出议案及建议，2021年度董监事履职评价称职人员占比提升至98%。

　　三是行业实力向优发展。各机构立足市场定位，发挥自身优势，创新服务产品模式，当好服务地方经济的生力军。截至2021年末，辖内中小银行信贷余额24169.3亿元，涉农、小微企业贷款同比分别增长10.4%、17.4%；法人保险公司赔付支出18.4亿元，提供风险保障64826.7亿元，同比分别增长23.2%、27.5%；中小法人实现利润同比增长21.1%。经过3年攻坚，全省高风险机构数量从33家减少至3家，法人机构核心监管指标稳中向好，整体实力逐步提升，风险基本可控。

　　　　对公司治理监管的几点体会

　　中小银行保险机构公司治理有其特殊性、复杂性和长期性，实现公司治理高效运转和有效监管，需要机构、监管部门和社会各方共谋共力共治。

　　一是需要科学制衡的股东股权结构。股权设置应避免一股独大和股权过度分散两个极端，要积极引入国有资本股东，发挥国有资本“稳定器”作用，引导股权适度集中，形成清晰稳定又互相制衡的股权结构。

　　二是需要良好有序的市场外部环境。公司治理本质是法人自治，有效的公司治理高度依赖于公司治理各方主体的自觉和自律，也与良好的社会文化观念、政商环境、舆论监督密不可分。

　　三是需要完备有力的法律制度武器。当前公司治理监管的法律制度框架存在效力级不高、针对性不强、威慑力不大等问题，特别是在违规股东处置惩戒方面，需要更高层级的法律授权及具体可操作的制度供给。

　　四是需要专业高效的监管干部队伍。金融市场和金融业务的变化发展，以及违法违规行为日渐隐蔽化复杂化，给公司治理监管带来了更多困难挑战，必须有一支能管善管的监管干部队伍及时识别处置化解风险。

　　作者：四川银保监局党委书记、局长陈育林