深交所银行证券行业上市公司信披考核揭晓：优秀占比超50% 仅一家为合格

　　金融界7月11日消息 近日，深交所完成主板、创业板上市公司2021年度信息披露考核工作。

　　据了解，此次参与考核的上市公司共2553家，其中，考核结果为A（优秀）、B（良好）、C（合格）、D（不合格）的公司占比分别为17.78%、68.31%、10.77%、3.13%。

　　从已披露的深市17家券商和8家银行的考核结果来看，评级为优秀的共计14家，占比为56%；评级为良好的共计10家，占比为40%；考核结果为合格的仅一家，占比为4%。在信息披露和投资者关系管理等方面，券商和银行整体优于其他行业。

　　值得一提的是，国盛金控是唯一一家考核结果为合格的公司，并且其考核结果已连续三年为C（合格）。根据《深交所证券交易所上市公司自律监管指引第11号——信息披露工作考核》（以下简称“《信披考核办法》”），考核结果为C的触发条件主要有以下三种情形：一是财务报告被注册会计师出具保留意见审计报告；二是最近一个会计年度内部控制存在重大缺陷；三是董秘空缺累计时长超过六个月。三项条件触发一项即为C。

　　通过《信披考核办法》不难探寻国盛金控被评为C的依据。2021年4月29日，国盛金控收到深交所监管函一封。此事需追溯至国盛金控于2021年4月24日披露的《关于前期会计差错更正的公告》。由于国盛金控前期对投资单位实施重大影响的时点判断不恰当，导致其2017年至2019年归母净利润分别调增4339.07万元、调增11524.28万元、调减1787.65万元。不仅如此，5月13日，国盛金控董事傅继军因其儿子进行短线交易收监管函一封，触发“公司董监高及控股股东、实控人受到证监会及其派出机构行政处罚、深交所公开谴责或通报批评处分”条件，导致国盛金控直接失去评级为A的资格。

　　不仅如此，截至2020年末，国盛金控净利润为-3.66亿元，同比下滑576.31%。在证监会2021年公布的证券公司分类结果一栏，其被评为CCC级别。

　　考核结果为优秀的企业多为细分行业的龙头，在盈利能力、风控管理和信息披露等方面整体表现良好 。数据显示，在深交所上市的8家银行中，信息考核结果为优秀的共4家，分别为平安银行、宁波银行、苏州银行和青岛银行。其中，平安银行和宁波银行连续五年被评为优秀，且市值均在2000亿元以上。