不良率攀升至11.52％，净利润现亏损状态，辽东农商银行评级展望被调至负面

　　7月29日，联合资信通过对辽阳辽东农商行主体及其相关债项的信用状况进行跟踪分析和评估，确定下调其主体长期信用等级为A，下调“16辽东农商二级”（3亿元）信用等级为A-，评级展望调整为负面。

　　就评级调整原因，联合资信在报告中指出，考虑到辽东农商银行主营业务规模有所下降、信贷资产质量明显恶化、拨备水平不足、盈利大幅下降且转为亏损状态、资本已显不足等因素影响，认为辽东农商银行信用水平在未来可能下降，因此把评级展望调整为负面。

　　信贷资产质量恶化明显

　　公开资料显示，辽东农商银行成立于2013年8月，是在原辽阳县农村信用合作联社基础上组建而成。截至2021年末，辽东农商银行股本为10.50亿元，股权结构分散，无控股股东或实际控制人，持股比例超过5%的共有三家，分别为辽宁辽鞍工程机械有限公司、辽宁前杜农业发展有限公司及辽阳钢铁有限公司，持股占比依次为6.67%、6.13%、5.71%。

　　辽东农商银行经营范围，主要集中在辽阳市下辖的辽阳县。联合资信认为，辽阳市经济总量相对较小，2021年，受新冠疫情以及产业升级不断推进的影响，当地传统制造业经营压力逐步增大，经济有所下行，进而对当地金融机构业务拓展及风险管理造成一定压力。

　　数据显示，辽东农商银行的不良贷款率从2019年末的1.45%大幅攀升至2021年末的11.52%。同时，拨备覆盖率从2019年末的191.72%大幅下降至54.28%，已不满足监管要求，贷款减值准备面临较大计提压力。

　　从贷款客户集中度来看，2021年受其资本净额大幅下降影响，辽东农商银行贷款客户集中度明显上升，且处于较高水平，面临一定贷款客户集中度风险。截至2021年末，该行最大单一客户贷款和最大十家客户贷款占资本净额的比例分别9.82%、89.57%。

　　净利润现亏损状态

　　联合资信称，受信贷资产质量下行和贷款收息率下降影响，辽东农商银行净息差大幅收窄，致其净利润大幅下降且转为亏损状态。数据显示，2021年，辽东农商银行实现营业收入1.50亿元，较上年下降80.35%，净利润为-1.06亿元。

　　同时，辽东农商银行资本充足性指标也随之大幅下降，资本水平已显不足，截至2021年末，该行核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为6.77%、6.77%、8.43%，较上年同期分别下降3.78个百分点、3.78个百分点、4.81个百分点。